國際貿(mào)易支付方式（T/T,D/P,D/A,L/C）

時(shí)間：2023-03-14 16:36:02 | 來源：電子商務(wù)

時(shí)間：2023-03-14 16:36:02 來源：電子商務(wù)

參考：

外貿(mào)付款方式的優(yōu)劣點(diǎn)

常見外貿(mào)付款方式匯總解讀

一、支付工具

最常用的支付工具是鈔票（或者說現(xiàn)金），也就是央行發(fā)行的銀行券，是流通性最好的支付工具。在國際貿(mào)易中，美元的流通性最好。

其次，在國際貿(mào)易中，還會使用其他票據(jù)來作為支付工具來過渡，主要有三種：匯票，本票，支票，歸根到底都可以看成是匯票。

為什么這么說呢？票據(jù)主要看三個(gè)當(dāng)事人，出票人，受票人和付款人。出票人是這個(gè)票據(jù)最開始開出的人。受票人是持有票據(jù)的人，持有票據(jù)的人可以是記名的，也可以不記名，記名的話，需要背書才能轉(zhuǎn)讓，不記名，則可以自由流通。付款人，也就是最后可以把票據(jù)兌換成鈔票的人。那匯票呢，是三個(gè)當(dāng)事人都沒有要求，范圍最廣。本票呢，付款人和出票人是一個(gè)人。支票呢，付款人是銀行，而且持票人拿到票就可以去兌換鈔票，沒有等待期限。所以票據(jù)，可以說就是指匯票。而且，鈔票也可以看成是銀行即期本票，央行開出的，持票人可以無記名流通，最后付款人仍然是央行。其實(shí)鈔票的付款也是有的，比如在鈔票貶值嚴(yán)重的情況下，可以要求央行兌換成外幣或者貴金屬。

那為什么企業(yè)可以直接用現(xiàn)金支付，還要通過匯票這樣的票據(jù)進(jìn)行過渡來支付呢？

讓交錢交貨盡量可以同步?；蛘吒犊钌酝碛谑肇洝?br>
一般國際貿(mào)易，交貨和交錢很難同步，先交錢，買方會損失利息，而且面臨收不到貨的風(fēng)險(xiǎn)；先交貨，賣方有收不到錢的風(fēng)險(xiǎn)。那如果賣方先發(fā)貨，拿到以提單為主的單據(jù)后，將單據(jù)通過銀行交給買家，就可以通過獲得銀行對遠(yuǎn)期匯票的承兌，那賣家就可以放心的等待收款了。因?yàn)槭沁h(yuǎn)期匯票，賣方發(fā)完貨只是獲得銀行付款保障，但是還沒拿到錢。等匯票到期了，貨肯定也運(yùn)到買家那里了，此時(shí)拿匯票兌換成鈔票，此時(shí)交錢交貨都達(dá)成了，沒有誰先交的問題了。

也可以參考下面的的回答。

得票匯：企業(yè)為什么要用承兌匯票付款，而不直接選擇用現(xiàn)金或支票？

二、支付方式

支付方式主要有T/T,D/P,D/A,L/C，其中T/T是最簡單便捷的支付方式，不需要通過匯票過渡，買家直接現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬匯款即可。D/P,D/A,L/C則通過匯票來過渡，并兌換鈔票。但是無論哪種付款方式，歸根到底都是T/T,都是買家把錢通過銀行付給了賣家，只是要么中間多了匯票過渡，或者流程的順序有變化。

1.匯款（T/T電匯、D/D票匯）

T/T電匯是買方主動付款的方式，而且不通過票據(jù)直接現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬匯款支付。目前主流的一種支付方式，便捷。

D/D票匯也是買方主動付款的方式，這里通過匯票來過渡支付。買方

2.托收（D/P付款交單、D/A承兌交單)

托收是賣家被動的委托銀行來向買家催收賬款的。下面的流程，只到匯票承兌或者付款為止，后面的匯款流程就類似于T/T。

托收呢，比T/T麻煩就在于，要通過銀行來將單據(jù)交給買方，拿到買方付款。多了申請委托和將匯票，提單交給銀行，銀行轉(zhuǎn)交并提示買方付款的過程。最終肯定也是買方把錢通過銀行付給賣方，也就是T/T。

托收中銀行只是代理賣方收款，如果買方不付款，銀行不承擔(dān)付款責(zé)任。所以，賣家收不收到錢，仍然取決于買家的信用，即商業(yè)信用。

3.信用證（L/C）

信用證是一種銀行參與的三方交易，銀行已經(jīng)不僅僅只是一個(gè)付款的中介了。

T/T和托收呢，銀行只是付款的媒介，買賣雙方的交錢交貨風(fēng)險(xiǎn)仍然取決于買賣雙方自身信用。但信用證付款方式就完全不一樣了，銀行作為交易當(dāng)事人參與其中，首先買賣銀行三方，簽訂信用證付款合同，按照信用證合同要求，銀行買入賣方的發(fā)貨后的提單等單據(jù)，然后再將單據(jù)賣給買方，買方拿到提單等單據(jù)，可以提貨完成交易。所以信用證是銀行參與的三方交易。

因?yàn)槭且豌y行交易單據(jù)，所以信用證合同中對單據(jù)的要求就會比較嚴(yán)格，在信用證支付下，由買方向買方所在地銀行申請信用證支付，然后銀行根據(jù)買方要求開立信用證，銀行再把信用證交給賣方審核，看看是否能完成信用證要求的交單， 如果沒問題了，那么接下來就可以開始交易，賣方發(fā)貨拿到提單等單據(jù)，然后找銀行交單付款，銀行再拿單據(jù)找買家交單付款。

L/C付款可以分兩步：申請L/C,單據(jù)交易

一般賣方所在地銀行是L/C代理行，不承擔(dān)付款責(zé)任，三方交易中的銀行是買方所在地銀行。所以賣方通過賣方所在地銀行，將單據(jù)賣給買方所在地銀行，獲得付款。然后買方所在地銀行再跟買方進(jìn)行單據(jù)買賣。

所以在L/C下的匯票，是賣方開出的，賣方所在地銀行為持票人（收款人），買方所在地銀行為付款人的匯票。

三、三種支付方式的比較

1.T/T與借助匯票支付的票匯，托收和信用證

相同點(diǎn)：票匯，托收，信用證和T/T的鈔票付款方向都是一樣的。

不管用不用匯票，最后肯定是買家把錢付給賣家。這是不可改變的事實(shí)。

匯票只是作為中間付款工具，最后肯定還是要換成鈔票的。

不同點(diǎn)：T/T是最簡單的支付方式，不需要通過匯票，直接鈔票兌換匯款支付即可。

票匯，托收，信用證都需要通過匯票支付。

補(bǔ)充：很重要的問題：直接T/T最簡單，為何要借助匯票來支付呢？

直接T/T鈔票匯付最方便。匯票兩點(diǎn)作用：

1.匯票讓交貨和付款同步。

國際貿(mào)易運(yùn)輸時(shí)間一般1-2個(gè)月，交貨時(shí)間長。直接鈔票匯付雖然簡單，但是時(shí)間點(diǎn)很難選擇。

合同后付款，買家先付款，備貨和運(yùn)輸至少1-2個(gè)月后才能收到貨，買家會有1-2月利息損失。

發(fā)貨后付款（拿到提單等），運(yùn)輸要1-2個(gè)月后才能收到貨，買家會有1-2月利息損失。

收到貨付款，類似于一手交貨一手交錢，是最公平的交易。但是貨在買家手里，而賣家距離甚遠(yuǎn)，賣家有很大收款風(fēng)險(xiǎn)，買家如果有信用問題，賣家存在錢貨兩空風(fēng)險(xiǎn)。

解決方案：匯票過渡。

發(fā)貨后，將提單+1-2遠(yuǎn)期匯票等單據(jù)給買家，買家承兌匯票，1-2月后支付即可。此時(shí)，交貨和付款基本同步。

2.同時(shí)匯票能給買賣雙方提供短期供應(yīng)鏈融資。

賣家交完貨，持有1-2遠(yuǎn)期匯票，可以到銀行貼現(xiàn)獲得鈔票。此時(shí)，賣方提前1-2個(gè)拿到了鈔票，類似于短期融資。

賣家交完貨，買家只要承兌付款，也不用著急付款，類似于給買家提供了短期融資來買貨。

2.T/T與票匯的比較：

相同點(diǎn)：都是賣方主動支付給買方，無論鈔票或是匯票

其中，票匯中匯票的開票人是買家所在地銀行，賣家作為持票人，賣家所在地銀行作為付款人。

不同點(diǎn)：票匯通過匯票工具支付。

2.托收和信用證比較：

相同點(diǎn)：匯票相似

托收和信用證，開票人都是賣家。

托收持票人是銀行，付款人是買家。

信用證持票人是賣家所在地銀行，付款人是買家所在地銀行（開證行）。

不同點(diǎn)：銀行參與方式不同，托收是代理，信用證是買賣（提單）。

不一樣的是，托收銀行只是代理收錢，信用證是銀行買賣提單。

托收的支付順序是銀行拿著匯票和其他單據(jù)，向買方收錢。銀行收到錢才會把錢給賣方，收不到錢銀行不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

信用證支付順序是銀行拿到匯票，提單和其他單據(jù)，就要向賣方付款。銀行再拿著匯票，提單和其他單據(jù)，想買方收錢，收不到錢，銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，跟賣方無關(guān)。