異構(gòu)系統(tǒng)下的三種報表合并方法

時間：2022-04-26 15:57:02 | 來源：行業(yè)動態(tài)

時間：2022-04-26 15:57:02 來源：行業(yè)動態(tài)

多維合并、多維對賬、多維管理分析是越來越普遍的精細(xì)化財務(wù)數(shù)據(jù)服務(wù)需求。這家集團(tuán)央企面臨的一個問題就是多系統(tǒng)異構(gòu)。在合并問題上，有五個核心問題需要解決，數(shù)據(jù)采集、關(guān)聯(lián)交易對賬、數(shù)據(jù)核對、外部報賬送、性能效率。

用友YonBIP財務(wù)云財務(wù)報告及合并，可以解決大型企業(yè)集團(tuán)面臨的多異構(gòu)系統(tǒng)并存，數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化、結(jié)構(gòu)化差等問題，以尊重現(xiàn)有信息化成果，通過建立中央財務(wù)倉，實現(xiàn)異構(gòu)系統(tǒng)賬務(wù)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化，實現(xiàn)憑證信息的標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，轉(zhuǎn)化多維報表數(shù)據(jù)，實現(xiàn)報表指標(biāo)的統(tǒng)一，在此基礎(chǔ)上，生成滿足對外披露及內(nèi)部管理的管理雙口徑報表。

用友通過1條主線、3種方法，解決該集團(tuán)跨異構(gòu)系統(tǒng)數(shù)據(jù)采集服務(wù)于合并主線。

第一種方法，憑證級對接。一般而言，憑證抽取是有很高的要求，因為前端異構(gòu)系統(tǒng)都是不同廠商的產(chǎn)品，從產(chǎn)品架構(gòu)、實現(xiàn)邏輯上都是有很大的差別的。

在這種情況下，可以由集團(tuán)下發(fā)憑證抽取的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，子公司需按照集團(tuán)標(biāo)準(zhǔn)提供數(shù)據(jù)結(jié)果。抽憑證需要劃分環(huán)節(jié)，對原系統(tǒng)做分析，通過業(yè)務(wù)界定，決定需要抽什么樣的數(shù)據(jù)。比如，科目信息、客商信息、幣種信息、發(fā)生額、項目信息等，均需要在對接時有一定的加工清洗轉(zhuǎn)換處理。

有些集團(tuán)屬于強(qiáng)集團(tuán)管控，需要抽取子公司憑證到集團(tuán)統(tǒng)一平臺，形成集團(tuán)級一本賬。在集團(tuán)一本賬基礎(chǔ)上再實現(xiàn)后續(xù)報表的編報，其他需要數(shù)據(jù)的加工。需要注意的是，這種方法會把整個數(shù)據(jù)鏈條拉的很長，數(shù)據(jù)加工環(huán)節(jié)加多，在一定程度上有些耗費時間和資源。

第二種方法，表到表。這里的表，一般是指科目余額表，即基于科目余額的報表編報、合并處理?；诳颇坑囝~的報表合并處理，從報表項目再下沉一層到最底層科目，讓整個數(shù)據(jù)加工過程更加明細(xì)。這種方法下，對于存在多異構(gòu)系統(tǒng)的集團(tuán)來說，可以直接采集異構(gòu)系統(tǒng)的科目余額數(shù)據(jù)，減少了對前端核算系統(tǒng)憑證的清洗與轉(zhuǎn)換過程，同時又能滿足集團(tuán)合并報表需要的數(shù)據(jù)明細(xì)追蹤查看，是目前比較常見常用的方法。

第三種方法，中間庫?？梢岳斫鉃閿?shù)據(jù)中臺、數(shù)據(jù)湖的縮影，即把報表需要的前端業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、賬務(wù)數(shù)據(jù)通過中間庫做匯集，在中間庫中做業(yè)務(wù)和賬務(wù)數(shù)據(jù)的對賬、標(biāo)識等加工清洗處理，然后再將加工后的數(shù)據(jù)結(jié)果傳遞到報表平臺，通過對賬抵銷過程處理實現(xiàn)報表合并。目前，有一些大型集團(tuán)都構(gòu)建了數(shù)據(jù)中臺或者數(shù)據(jù)湖，合并報表需要的數(shù)據(jù)來源于數(shù)據(jù)中臺或者數(shù)據(jù)湖，在合并抵銷完成后再回傳數(shù)據(jù)到數(shù)據(jù)中臺或者數(shù)據(jù)湖存儲，形成全集團(tuán)統(tǒng)一的數(shù)據(jù)歸集平臺。

這幾種方法可以根據(jù)企業(yè)的管理訴求，以及應(yīng)用特點去融合使用。

基于用友YonBIP財務(wù)云合并報表多維數(shù)據(jù)，可按管理需要預(yù)置多維分析模型，完成按區(qū)域、產(chǎn)品、渠道、品類等多角度分析，并進(jìn)行可視化呈現(xiàn)，助力管理決策和業(yè)務(wù)經(jīng)營。

從整體上，基于多維基底，用友為該集團(tuán)進(jìn)行4層搭建，形成大型集團(tuán)合并報告體系?；诙嗑S的數(shù)據(jù)源、多維數(shù)據(jù)中心、多維處理、多為展現(xiàn)為基底，建立對應(yīng)多維度指標(biāo)池，然后去設(shè)置對應(yīng)的經(jīng)營指標(biāo)、財務(wù)狀況指標(biāo)、項目指標(biāo)、財務(wù)風(fēng)險指標(biāo)、國資委績效指標(biāo)等。來靈活構(gòu)建各種模型，合并多維模型、板塊分析模型、財務(wù)估值模型等。最后報表以豐富的模型，自由組合呈現(xiàn)。

通過數(shù)智化報告平臺的構(gòu)建，該大型央企集團(tuán)報表體系初步構(gòu)建，以法定合并為基礎(chǔ)，滿足上市公司披露內(nèi)容；形成數(shù)據(jù)追溯鏈條，完整的合并軌跡使數(shù)據(jù)清晰可追溯，提高報告數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性與及時性；實現(xiàn)一級集團(tuán)各業(yè)務(wù)子集團(tuán)數(shù)據(jù)的無縫整合，實現(xiàn)所有財務(wù)數(shù)據(jù)在各系統(tǒng)間的一致性、準(zhǔn)確性、標(biāo)準(zhǔn)化和可追溯性。以跨系統(tǒng)的整合為基礎(chǔ)，確保財務(wù)核算口徑的統(tǒng)一性和規(guī)范性；深度挖掘數(shù)據(jù)價值，充分利用數(shù)據(jù)資產(chǎn)，在滿足決策支撐之上，驅(qū)動管理精益化。